April 16, 2024

Πουλάω το σπίτι μου και παίρνω 750.000 $ για να μειώσω για τη συνταξιοδότηση. Πρέπει να πληρώσω φόρους υπεραξίας;

Πωλείται πινακίδα μπροστά από σπίτι που πουλήθηκε πρόσφατα.

Ας υποθέσουμε ότι πουλάτε το κύριο σπίτι σας και έχετε κέρδος $750.000. Θα οφείλετε φόρους υπεραξίας για αυτό το κέρδος; Η σύντομη απάντηση είναι ναι. Ανάλογα με διάφορους παράγοντες, μπορεί να οφείλετε οπουδήποτε από δεκάδες χιλιάδες δολάρια έως και πάνω από εκατό χιλιάδες δολάρια. Η ακριβής φορολογική σας υποχρέωση μπορεί να ποικίλλει δραστικά, επομένως είναι σημαντικό να γνωρίζετε τι συνεπάγεται αυτός ο υπολογισμός και πώς να το κάνετε μόνοι σας.

Εάν χρειάζεστε πρόσθετη βοήθεια για τη διαχείριση της φορολογικής σας υποχρέωσης, εξετάστε το ενδεχόμενο να μιλήσετε με έναν οικονομικό σύμβουλο.

Πώς η IRS φορολογεί τα κέρδη σας από τις πωλήσεις σπιτιού

Το IRS φορολογεί την πώληση ενός σπιτιού ως επενδυτικά κέρδη ή ζημίες. Πληρώνετε ποσοστά υπεραξίας εάν διαθέτετε το ακίνητο για ένα έτος ή περισσότερο, και ποσοστά εισοδήματος εάν είχατε το σπίτι για λιγότερο από 12 μήνες.

Πληρώνετε φόρους μόνο για τα κέρδη από αυτήν την πώληση. Υπολογίζεται όπως κάθε άλλη επένδυση: συνολική τιμή πώλησης μείον τη βάση κόστους του περιουσιακού στοιχείου. Με ένα σπίτι, το IRS σάς επιτρέπει να συμπεριλάβετε βελτιώσεις και ορισμένα κόστη συναλλαγών στην προσαρμοσμένη βάση κόστους. Μεταξύ άλλων, μπορείτε να συμπεριλάβετε:

  • Η αρχική τιμή αγοράς του σπιτιού.

  • Προστιθέμενη αξία της εσωτερικής αναδιαμόρφωσης, όπως η ανακαίνιση της κουζίνας σας

  • Προστιθέμενη αξία από εσωτερικές αναβαθμίσεις, όπως η αναβάθμιση του λέβητα ή των παραθύρων.

  • Εξωτερικές προσθήκες, όπως η προσθήκη νέου δωματίου.

  • Ορισμένες νομικές αμοιβές, αμοιβές αντιπροσώπων και άλλα έξοδα πώλησης

Οι επισκευές δεν συμβάλλουν στην προσαρμοσμένη βάση του σπιτιού σας, ούτε οι πληρωμές τόκων στεγαστικών δανείων. Έτσι, για παράδειγμα, η προσθήκη μιας νέας στέγης θα μετρούσε, ενώ η διόρθωση μιας τρύπας στην οροφή δεν θα μετρούσε.

Για να υπολογίσετε το κεφαλαιουχικό σας κέρδος κατά την πώληση του σπιτιού σας, αφαιρέστε την προσαρμοσμένη βάση κόστους του ακινήτου από την τιμή πώλησης. Το αποτέλεσμα είναι αυτό που αποτελεί το κέρδος κεφαλαίου σας. Ωστόσο, δεν θα πληρώσετε απαραίτητα φόρους σε αυτά τα χρήματα.

Επικοινωνήστε με έναν οικονομικό σύμβουλο σήμερα για να συζητήσετε τη φορολογική σας υποχρέωση όταν πουλάτε το σπίτι σας.

Απαλλαγή κεφαλαιουχικών κερδών Πρωτοβάθμιας Κατοικίας

Το IRS επιτρέπει στα παντρεμένα ζευγάρια να αποκλείουν κέρδη έως και 500.000 $ από τις πωλήσεις κατοικιών από τους φόρους κεφαλαιουχικών κερδών.  Τα άτομα μπορούν να αποκλείσουν έως και 250.000 $.Το IRS επιτρέπει στα παντρεμένα ζευγάρια να αποκλείουν κέρδη έως και 500.000 $ από τις πωλήσεις κατοικιών από τους φόρους κεφαλαιουχικών κερδών.  Τα άτομα μπορούν να αποκλείσουν έως και 250.000 $.

Το IRS επιτρέπει στα παντρεμένα ζευγάρια να αποκλείουν κέρδη έως και 500.000 $ από τις πωλήσεις κατοικιών από τους φόρους κεφαλαιουχικών κερδών. Τα άτομα μπορούν να αποκλείσουν έως και 250.000 $.

Εάν πουλήσετε την κύρια κατοικία σας, το IRS σάς επιτρέπει να απαλλάξετε από φόρους ένα ορισμένο ποσό κερδών εφ’ όρου ζωής. Οι άγαμοι φορολογούμενοι μπορούν να απαλλάξουν τα πρώτα 250.000 $ κεφαλαιακών κερδών από την πώληση της κύριας κατοικίας τους, ενώ οι έγγαμοι φορολογούμενοι μπορούν να εξαιρέσουν τα πρώτα $500.000.

Αυτό ονομάζεται εξαίρεση της Ενότητας 121. Μεταξύ άλλων απαιτήσεων, για να πληροίτε τις προϋποθέσεις, πρέπει να έχετε την ιδιοκτησία του σπιτιού και να το έχετε χρησιμοποιήσει ως κύρια κατοικία σας για τουλάχιστον δύο από τα τελευταία πέντε χρόνια (οι 730 ημέρες χρήσης δεν χρειάζεται να είναι διαδοχικές ) . Λάβετε υπόψη ότι δεν πληροίτε τις προϋποθέσεις εάν έχετε αποδεχτεί την εξαίρεση βάσει του άρθρου 121 σε άλλο ακίνητο τα τελευταία δύο χρόνια. Κάτω από ορισμένες ελαφρυντικές συνθήκες, το IRS μπορεί να επιτρέψει μερικό αποκλεισμό ακόμη και αν δεν πληροίτε τις προϋποθέσεις, αλλά αυτό είναι περιστασιακό και πρέπει να το ζητήσετε.

Εάν πληροίτε τις προϋποθέσεις για εξαίρεση, πρώτα μειώνετε την πώλησή σας με βάση την προσαρμοσμένη βάση του σπιτιού. Στη συνέχεια, μειώνετε τα κέρδη σας μέσω της απαλλαγής σας: 250.000 $ ή 500.000 $. Το υπόλοιπο είναι το φορολογητέο κέρδος σας.

Ενώ τα μακροπρόθεσμα ποσοστά κεφαλαιουχικών κερδών μπορεί να είναι 0%, 15% ή 20%, έχετε υπόψη σας ότι τυχόν κέρδη πάνω από το όριο αποκλεισμού μπορεί επίσης να υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος καθαρών επενδύσεων (NIIT), φόρο 3,8% που τίθεται σε ισχύ . σε διαφορετικά εισοδηματικά όρια. Ως αποτέλεσμα, τα μακροπρόθεσμα ποσοστά κεφαλαιακών κερδών μπορούν να φτάσουν το πολύ 23,8%. Ανάλογα με την πολιτεία σας και άλλους παράγοντες, μπορεί επίσης να οφείλετε πρόσθετους φόρους.

Οι φόροι είναι συγκεκριμένοι για τις προσωπικές οικονομικές σας συνθήκες και την τοποθεσία σας. Μιλήστε με έναν οικονομικό σύμβουλο σήμερα σχετικά με τις στρατηγικές μείωσης των φόρων.

Υπολογίστε τους φόρους υπεραξίας

Ένας συνταξιούχος υπολογίζει τους φόρους υπεραξίας που θα πρέπει να πληρώσει όταν πουλήσει το σπίτι του.Ένας συνταξιούχος υπολογίζει τους φόρους υπεραξίας που θα πρέπει να πληρώσει όταν πουλήσει το σπίτι του.

Ένας συνταξιούχος υπολογίζει τους φόρους υπεραξίας που θα πρέπει να πληρώσει όταν πουλήσει το σπίτι του.

Επιστρέφοντας στο αρχικό μας σενάριο, θα έπρεπε να πληρώσετε κάποιο βαθμό φόρου υπεραξίας εάν πουλούσατε το σπίτι σας για κέρδος 750.000 $. Αλλά προτού μπορέσετε να υπολογίσετε τον πιθανό φορολογικό σας λογαριασμό, θα πρέπει να απαντήσετε σε ορισμένες σημαντικές ερωτήσεις.

Ποια είναι η εξαίρεση σας;

Ανάλογα με την εξαίρεση 121, ακολουθούν ορισμένα πιθανά σενάρια φορολογητέων κερδών:

  • Καμία εξαίρεση: Φορολογητέο εισόδημα 750.000 $

  • Άτομο άτομο, απαλλαγή 250.000 $: Φορολογητέο εισόδημα 500.000 $

  • Παντρεμένο ζευγάρι, απαλλαγή 500.000 $: Φορολογητέο εισόδημα 250.000 $

Εάν έχετε χρησιμοποιήσει ένα μέρος της εξαίρεσης στο παρελθόν, ενδέχεται να πληροίτε τα κριτήρια μόνο για ένα κλάσμα των ορίων διάρκειας ζωής.

Μπορούν τα κέρδη να αναβληθούν ή να επανεπενδυθούν;

Δεν μπορείτε να μειώσετε τους φόρους σας αγοράζοντας ένα νέο σπίτι.

Σε αυτήν την περίπτωση, μπορεί να σκέφτεστε μια διαδικασία γνωστή ως “ανταλλαγή παρόμοιου είδους”. Αυτό συμβαίνει όταν πουλάτε ένα περιουσιακό στοιχείο και χρησιμοποιείτε τα έσοδα για να αγοράσετε ένα άλλο ουσιαστικά παρόμοιο περιουσιακό στοιχείο. Σε αυτήν την περίπτωση, το IRS σάς επιτρέπει να αντιμετωπίζετε τη συναλλαγή ούτε ως κέρδος ούτε ως ζημία, χωρίς φορολογητέο γεγονός.

Αυτό δεν επιτρέπεται με το δικό σας σπίτι ή άλλη προσωπική περιουσία. Μπορείτε να κάνετε μια ανταλλαγή παρόμοιου είδους μόνο σε ακίνητα που χρησιμοποιούνται για επαγγελματικούς λόγους ή κατέχονται αποκλειστικά ως επένδυση. Δυστυχώς, η λήψη των εσόδων από αυτήν την πώληση και η χρήση τους για την αγορά του σπιτιού στο οποίο θα ζείτε όταν συνταξιοδοτηθείτε δεν θα πληρούν τις προϋποθέσεις.

Δεν μπορείτε επίσης να αναβάλλετε φόρους σε αυτό το ακίνητο. Μέχρι το 1997, οι φόροι για την πώληση ενός σπιτιού θα μπορούσαν να αναβληθούν, συχνά εξαλείφοντας αυτούς τους φόρους με την αγορά ενός νέου ακινήτου σε μια αποτελεσματική ανταλλαγή ομοειδών. Ο νόμος αυτός καταργήθηκε και αντικαταστάθηκε με την εξαίρεση του άρθρου 121.

Ποιοι είναι οι φόροι υπεραξίας σας;

Το ποσό που θα πληρώσετε σε φόρους σε αυτό το ακίνητο εξαρτάται από πολλούς παράγοντες, όπως:

  • Αστική κατάσταση: Αυτό καθορίζει την κατηγορία φόρου σας

  • Συνολικό εισόδημα του νοικοκυριού: Αυτό καθορίζει τον φορολογικό σας συντελεστή

  • Διάρκεια ιδιοκτησίας: Αυτό καθορίζει το φορολογικό καθεστώς του ακινήτου.

  • Προηγούμενη χρήση εξαίρεσης εφ’ όρου ζωής: Αυτό καθορίζει πόσο μπορείτε να προσαρμόσετε τα κέρδη σας.

  • Προσαρμοσμένη βάση κόστους: Αυτό αντιπροσωπεύει τα χρήματα που επενδύσατε στο σπίτι σας.

Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι είστε παντρεμένοι υποβάλλοντας αίτηση από κοινού με οικογενειακό εισόδημα 150.000 $ και είστε ιδιοκτήτης και ζείτε στο σπίτι σας για πέντε χρόνια, με τη διαθέσιμη εξαίρεση για ολόκληρη τη ζωή. Πιθανότατα θα υπόκειστε στους ακόλουθους φόρους υπεραξίας:

  • Κέρδος από την πώληση: 750.000 $

  • Φορολογητέα κέρδη μετά τον αποκλεισμό: 250.000 $

  • Ποσοστό κεφαλαιακών κερδών: 15%

  • Οφειλόμενοι φόροι κεφαλαιουχικών κερδών: 37.500 $

Αυτοί οι αριθμοί θα αλλάξουν ανάλογα με τις συγκεκριμένες περιστάσεις σας, αλλά δεν μπορείτε να αποφύγετε εξ ολοκλήρου να πληρώσετε φόρους σε αυτήν την πώληση. Θα είχατε κερδίσει αρκετά χρήματα από την πώληση για να διασφαλίσετε ότι θα πληροίτε τουλάχιστον τις προϋποθέσεις για το φορολογικό κλιμάκιο του 15%, αν όχι υψηλότερο.

Αλλά ας υποθέσουμε ότι εσείς και ο σύζυγός σας κερδίζετε ένα συνδυασμένο εισόδημα 1 εκατομμυρίου $ ετησίως. Πιθανότατα θα υπόκειστε στους ακόλουθους φόρους υπεραξίας:

  • Κέρδος από την πώληση: 750.000 $

  • Φορολογητέα κέρδη μετά τον αποκλεισμό: 250.000 $

  • Ποσοστό κεφαλαιακών κερδών: 23,8% (συμπεριλαμβανομένου του NIIT)

  • Οφειλόμενοι φόροι κεφαλαιουχικών κερδών: 59.500 $

Συμπέρασμα

Πούλησες το σπίτι σου και έκανες κέρδος 750.000 $. Αυτά είναι πολύ καλά νέα, με μια σημαντική προειδοποίηση: τους φόρους κεφαλαιουχικών κερδών. Πιθανότατα οφείλετε τουλάχιστον κάποια χρήματα στο IRS, παρά την εξαίρεση που επιτρέπει στα παντρεμένα ζευγάρια να εξαιρούν 500.000 $ από φόρους υπεραξίας και 250.000 $ για ιδιώτες.

Συμβουλές για την πώληση του σπιτιού σας

  • Η πώληση του σπιτιού σας μπορεί να είναι ένα περίπλοκο φορολογητέο γεγονός. Ως ένα μόνο παράδειγμα, μόλις έχουμε χαράξει την επιφάνεια των πολλών τρόπων με τους οποίους μπορείτε να αλλάξετε τη βάση κόστους του σπιτιού σας μέσω βελτιώσεων και κόστους κλεισίματος. Φροντίστε να κάνετε την εργασία σας για να αποφύγετε να πληρώσετε περισσότερα από όσα χρειάζεται.

  • Η πώληση ενός σπιτιού είναι μια σημαντική οικονομική απόφαση, αλλά ένας οικονομικός σύμβουλος μπορεί να σας βοηθήσει να αξιολογήσετε τον αντίκτυπό του στο συνολικό οικονομικό σας σχέδιο. Η εύρεση ενός οικονομικού συμβούλου δεν χρειάζεται να είναι δύσκολη. Το δωρεάν εργαλείο του SmartAsset σάς συνδέει με έως και τρεις ελεγμένους χρηματοοικονομικούς συμβούλους που εξυπηρετούν την περιοχή σας και μπορείτε να πραγματοποιήσετε μια δωρεάν εισαγωγική κλήση με τους αντίστοιχους συμβούλους σας για να αποφασίσετε ποιος πιστεύετε ότι είναι κατάλληλος για εσάς. Εάν είστε έτοιμοι να βρείτε έναν σύμβουλο που μπορεί να σας βοηθήσει να επιτύχετε τους οικονομικούς σας στόχους, ξεκινήστε τώρα.

Πιστωτική φωτογραφία: ©iStock.com/gorodenkoff, ©iStock.com/Pgiam, ©iStock.com/SrdjanPav

The post Πουλάω το σπίτι μου και βγάζω 750.000 $ για να μειώσω για τη σύνταξη. Πρέπει να πληρώσω φόρους υπεραξίας; εμφανίστηκε πρώτα στο SmartReads by SmartAsset.

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *